Renting vs leasing vs compra.

1. Las tres vías en una tabla

Renting, leasing y compra responden a la misma pregunta —cómo poner un coche eléctrico en tu garaje— por caminos muy distintos en propiedad, ayudas, fiscalidad y riesgo. Antes de entrar en números, conviene tener el mapa completo. Esta tabla resume las diferencias que de verdad mueven la decisión:

La diferencia más importante de la fila «propiedad» tiene consecuencias en cadena: si no eres dueño (renting), no puedes solicitar la ayuda pública ni la deducción fiscal como particular, ni te beneficias de que el coche se revalorice frente a lo previsto, pero tampoco asumes el riesgo de que valga menos. Vamos a traducir todo eso a euros.

2. Qué cambió en 2026: del MOVES III al Plan Auto+

Si has leído cuentas de hace un año, olvídalas en un punto clave: el MOVES III ya no acepta nuevas solicitudes. El programa del Real Decreto 266/2021 cerró el plazo el 31 de diciembre de 2025; en 2026 solo se tramita el papeleo de expedientes presentados antes de esa fecha. Quien busque ayuda para comprar un eléctrico este año debe mirar al Plan Auto+, la nueva línea del Ministerio de Industria y Turismo dentro del Plan Auto 2030, dotada con 400 millones de euros para 2026.

El Plan Auto+ cambia las reglas respecto al MOVES III en tres aspectos que afectan directamente a esta decisión. Primero, la cuantía: hasta 4.500 € por turismo eléctrico, frente a los hasta 7.000 € que llegó a dar el MOVES con achatarramiento. Segundo, la mecánica: sigue siendo una subvención que se solicita al Ministerio de Industria y Turismo y se cobra por transferencia tras la resolución —como el MOVES III—, pero ahora es un trámite único y centralizado, y la factura debe incorporar además una rebaja obligatoria de al menos 1.000 € que pone el propio vendedor, esa sí visible desde el primer día. Tercero, los requisitos se relajan: ya no hace falta achatarrar un coche viejo ni acreditar un límite de renta, basta con que el vehículo tenga etiqueta CERO de la DGT y un precio por debajo de los topes (45.000 € en turismos). La ayuda tiene efecto retroactivo para compras desde comienzos de 2026.

La deducción del IRPF por compra de vehículo eléctrico, en cambio, sigue prácticamente igual: un 15 % sobre una base máxima de 20.000 €, hasta 3.000 € de rebaja en la cuota. La creó el Real Decreto-ley 5/2023 (disposición adicional 58ª de la Ley del IRPF) y el Real Decreto-ley 7/2026 la prorrogó para los vehículos matriculados por primera vez en España antes del 31 de diciembre de 2026. Esta es la cronología completa de las ayudas:

Del MOVES III al Plan Auto+: cronología de las ayudas al coche eléctrico

1. 2021

   Arranca el MOVES III

   El RD 266/2021 establece el programa de ayudas a la compra de vehículos eléctricos y a los puntos de recarga, con cogestión autonómica.

   RD 266/2021

2. 2023

   Nace la deducción del IRPF

   El RD-ley 5/2023 introduce la deducción del 15 % por compra de vehículo eléctrico (base máx. 20.000 €) y por instalar un punto de recarga (base máx. 4.000 €).

   DA 58ª LIRPF

3. 2025

   El MOVES III cierra solicitudes

   El 31 de diciembre de 2025 termina el plazo para presentar nuevas solicitudes al MOVES III. En 2026 solo se tramitan expedientes anteriores.

4. 2026

   Plan Auto+ y prórroga del IRPF

   Arranca el Plan Auto+ (RD 609/2026: hasta 4.500 € solicitados al Ministerio, más 1.000 € de descuento obligatorio en factura) y el RD-ley 7/2026 prorroga las deducciones del IRPF a las matriculaciones hechas antes del 31 de diciembre de 2026.

4.500 €

Ayuda máxima del Plan Auto+ por turismo eléctrico (BEV) en 2026

frente a los hasta 7.000 € del extinto MOVES III con achatarramiento

Requisitos completos, fórmula EEE y cómo solicitarlo paso a paso: consulta la guía del Plan Auto+ 2026.

3. Cómo se forma el coste real de cada vía

El error más caro al comparar es fijarse solo en la cuota mensual. El renting parece imbatible porque «todo incluido» suena a 650 € y punto, mientras que la compra arrastra seguro, mantenimiento y financiación que pagas por separado. Para comparar de verdad hay que poner todas las piezas sobre la mesa, y son seis:

• Precio de adquisición neto. En compra: PVP menos el descuento obligatorio del vendedor (1.000 €), menos el Plan Auto+ solicitado al Ministerio, menos la deducción del IRPF. En leasing y renting, el particular no accede al Plan Auto+ —es un beneficio de la Línea 2, para autónomos y empresas—, aunque en leasing sí aplica después la deducción del IRPF al ejercer la opción de compra.
• Coste de la financiación. Intereses del préstamo en compra (4-7 % TAE típico) o el coste financiero implícito en las cuotas de leasing y renting.
• Seguro a todo riesgo. 600-1.200 €/año. Incluido en el renting, a tu cargo en compra y leasing.
• Mantenimiento, neumáticos e ITV. 300-600 €/año más la ITV bianual. Incluidos en el renting, aparte en las otras dos.
• Wallbox e impuestos menores. El cargador doméstico (750-1.500 €) tiene su propia deducción del 15 % en el IRPF, pero el Plan Auto+ no lo cubre. El impuesto de matriculación es del 0 % en eléctricos por no emitir CO2, y muchos ayuntamientos bonifican hasta el 75 % el impuesto de circulación.
• Valor residual. El gran olvidado y, a la vez, el que más inclina la balanza: lo que vale el coche cuando terminas. En compra y leasing lo conservas; en renting es de la operadora.

La autonomía real del modelo y su madurez tecnológica influyen indirectamente en casi todas estas piezas: un coche con buena autonomía y red de servicio sólida envejece mejor, lo que se traduce en un valor residual más alto y, por tanto, en un coste neto menor si lo compras. Vamos a poner número a cada vía con dos casos reales.

4. Plan Auto+ y deducción del IRPF, vía a vía

Las dos grandes ayudas de 2026 —el Plan Auto+ y la deducción del IRPF— no se aplican igual en cada fórmula, y ahí se juega buena parte de la diferencia de coste para el particular:

• Compra. Es la vía que exprime todo. El Plan Auto+ se solicita al Ministerio de Industria y se suma al descuento obligatorio de 1.000 € en factura; la deducción del 15 % se aplica en la declaración del año en que matriculas. Importante: la base de la deducción se minora con la subvención recibida, así que no se duplican sobre el mismo euro.
• Leasing. Para un particular, el Plan Auto+ no está disponible por esta vía —es un beneficio de la Línea 2, reservada a autónomos y empresas con contrato de 3 años o más—; sí aplicas la deducción del IRPF cuando ejercitas la opción de compra y el coche pasa a tu nombre.
• Renting (particular). Ni Plan Auto+ ni deducción del IRPF directos: como no hay adquisición, no figuras como beneficiario. La operadora puede haber captado la ayuda para su flota y rebajado algo la cuota, pero nunca te traslada el importe íntegro.

La deducción exige, además, que el coche esté matriculado por primera vez en España antes del 31 de diciembre de 2026 y respeta un tope combinado conocido: 3.000 € por el vehículo y 600 € por el punto de recarga (15 % sobre una base de 4.000 €).

5. Caso real: particular con un SUV eléctrico de 35.000 €

Pongamos cifras a un caso muy común: un particular doméstico que recorre 15.000 km al año, tiene garaje propio donde instalar el wallbox y se plantea un SUV eléctrico de 35.000 € a cuatro años (48 meses). Estas son estimaciones ilustrativas con precios de 2026; tu caso variará según el modelo y la oferta concreta:

• COMPRA. PVP 35.000 € − 1.000 € de descuento obligatorio del concesionario − 4.500 € de Plan Auto+ = pagas 29.500 €. Financiación a 5 años: +3.000 € de intereses. Deducción del IRPF: −3.000 €. Seguro 4 años: 2.800 €. Mantenimiento 4 años: 1.600 €. Wallbox neto tras deducción: ~750 €. Desembolso total a 4 años: ~34.700 €. Al cuarto año el coche vale unos 19.000 € (depreciación del 45 %). Coste neto real: ~15.700 €.
• RENTING. Cuota de 650 €/mes × 48 = 31.200 €, con seguro, mantenimiento, neumáticos e impuesto de circulación incluidos. Sin Plan Auto+ ni wallbox propios. Devuelves el coche al final, no conservas nada. Coste neto a 4 años: 31.200 €.
• LEASING. Cuota de 540 €/mes × 48 = 25.920 € + valor residual de 10.500 € que pagas para quedártelo. Seguro y mantenimiento aparte: 4.400 €. Wallbox neto: ~750 €. El Plan Auto+ no está disponible por esta vía para un particular —es un beneficio de la Línea 2, para autónomos y empresas—, pero sí aplicas la deducción del IRPF al ejercer la compra (−3.000 €). Desembolso total: ~38.600 €. Conservas un coche que vale ~19.000 €. Coste neto real: ~19.600 €.

Compra

15.700 €

Leasing

19.600 €

Renting

31.200 €

Coste neto real a 4 años para un particular (SUV eléctrico 35.000 €, tras descontar la reventa)

Concepto	Valor (€)
Compra	15700
Leasing	19600
Renting	31200

Veredicto para el particular: la compra directa sigue siendo la opción más barata (~15.700 € de coste neto real a cuatro años), precisamente porque es la única vía que suma el Plan Auto+ completo; el leasing queda en un término medio (~19.600 €), ya que como particular no accedes al Plan Auto+ por esta vía —solo a la deducción del IRPF al ejercer la compra—; y el renting prácticamente dobla el coste de comprar (31.200 €). El matiz honesto es que ese renting incluye seguro y mantenimiento (~4.400 €) que en compra y leasing pagas aparte; aun así, la propiedad gana con claridad porque al final conservas un activo de ~19.000 €. El renting no es «tirar el dinero», sino pagar una prima por no gestionar nada: ni seguro, ni averías, ni la venta del coche al final. Si valoras mucho tu tiempo y la tranquilidad, ese sobrecoste puede compensarte; si miras el euro, la compra directa gana con margen.

6. Caso real: autónomo con afectación a la actividad

Para un autónomo o una empresa, el cálculo se da la vuelta, porque entra en juego la deducción fiscal de la cuota o de la amortización, y la recuperación del IVA. Sobre el mismo SUV de 35.000 €, con afectación acreditada a la actividad:

• COMPRA + amortización acelerada. Los vehículos eléctricos nuevos afectos a la actividad pueden acogerse a la libertad de amortización o a la amortización acelerada (el doble del coeficiente lineal de tablas), en lugar de repartir el gasto al 16 % anual como un coche convencional. Eso adelanta casi todo el ahorro fiscal a los primeros ejercicios: a un tipo marginal del 30-40 %, la rebaja de impuestos sobre una base de ~30.000 € ronda los 9.000-12.000 € concentrados al principio. Sumado al Plan Auto+, el coste real cae mucho.
• RENTING. La cuota completa es gasto deducible del ejercicio si acreditas la afectación, y el autónomo sí puede acceder al Plan Auto+ por esta vía. Sobre 31.200 € de cuotas, a un tipo del 30 %, el ahorro fiscal supera los 9.000 €. No conservas el coche, pero te despreocupas de seguro, mantenimiento y reventa.
• LEASING. Combina lo mejor: cuotas deducibles durante el contrato y amortización del valor residual cuando ejerces la compra, más el Plan Auto+. Suele ser la opción fiscalmente más equilibrada para flotas pequeñas.

El gran matiz del IVA. Hacienda presume que un turismo está afecto a la actividad solo en un 50 %, de modo que, por defecto, recuperarás la mitad del IVA y deducirás la mitad del gasto. Para llegar al 100 % tienes que probar un uso exclusivamente profesional, algo que la Administración admite sin discusión en vehículos industriales, taxis, autoescuelas o comerciales, pero que examina con lupa en el resto de casos. Antes de elegir vía por motivos fiscales, calcula tu porcentaje real de afectación: es lo que de verdad decide cuánto ahorras.

7. El valor residual: el factor que casi nadie calcula

El valor residual es la estimación de lo que valdrá el coche en el mercado de segunda mano al final del periodo, y es la pieza que más cambia el resultado de la comparación. En el caso del particular, los 19.000 € de valor residual estimado son la diferencia entre que la compra «cueste» 34.700 € de desembolso o 15.700 € de coste neto. Ignorarlo lleva a conclusiones equivocadas.

La buena noticia para el eléctrico es que aguanta mejor el valor que un combustión equivalente: un descenso del 35-45 % a cuatro años frente al 50-60 % de un gasolina. Las marcas con mejor comportamiento (Tesla, Hyundai/Kia, Volkswagen del grupo ID) se mueven en la franja baja de esa horquilla; los utilitarios sin red de servicio consolidada en España, en la alta. Esa retención de valor es, precisamente, lo que hace que comprar o hacer leasing gane terreno frente al renting en coste neto.

El valor residual juega de forma distinta en cada vía. En leasing, la cuota mensual se calcula en función del residual pactado: cuanto mayor lo estima la entidad, menor es tu cuota, pero más pagarás si ejerces la compra. En renting, el riesgo lo asume íntegro la operadora: si el coche vale menos de lo previsto, pierde ella; si vale más, gana ella, no tú. En compra, ese riesgo y esa oportunidad son tuyos. Antes de firmar un leasing, exige el valor residual por escrito en el contrato: si la entidad no se compromete, suele esconder una subida de cuota o de condiciones al final.

8. A quién le conviene cada fórmula

Más allá del «depende», hay perfiles bastante claros. Estos cuatro cubren a la mayoría de quienes se plantean un eléctrico hoy:

Perfil 1 · El propietario de largo plazo. Conserva los coches más de seis o siete años, tiene garaje propio y uso doméstico. Para él, comprar es casi siempre lo más barato: amortiza el Plan Auto+ y la deducción del IRPF, instala su wallbox con su propia deducción y, sobre todo, exprime el activo hasta el final. El renting no le aporta nada que compense el sobrecoste.

Perfil 2 · El que quiere rotar sin complicaciones. Cambia de coche cada tres o cuatro años, no quiere lidiar con seguros, averías ni la venta de segunda mano, y prefiere una cuota fija que lo incluya todo. El renting está hecho para él: paga una prima por la tranquilidad y se olvida de la gestión. Tiene sentido también para quien no tiene plaza propia donde instalar un wallbox.

Perfil 3 · El autónomo o la empresa. Aquí mandan la deducción de la cuota y la recuperación del IVA. Renting y leasing suelen ganar a la compra por la sencillez fiscal y de tesorería, salvo que se aproveche a fondo la amortización acelerada. La decisión final depende del porcentaje de afectación real a la actividad.

Perfil 4 · El que duda de si necesita un eléctrico. Si haces menos de 8.000 km al año y casi siempre en ciudad, antes de elegir vía conviene revisar si el eléctrico es la mejor opción para ti: el ahorro en combustible tarda más en compensar el sobreprecio, y un híbrido o un utilitario pequeño pueden salir más a cuenta en coste total. La etiqueta CERO sigue dando ventajas de aparcamiento y acceso a zonas de bajas emisiones que también pesan.

9. Errores típicos al elegir

• Comparar solo la cuota mensual. El renting parece barato porque incluye todo, pero a largo plazo la propiedad ahorra porque conservas un activo. Compara siempre coste total neto a varios años, no euros al mes.
• Contar con el MOVES III como si siguiera abierto. Cerró nuevas solicitudes el 31 de diciembre de 2025. La ayuda vigente en 2026 es el Plan Auto+, con cuantía y mecánica distintas.
• Olvidar el wallbox y su deducción. El cargador doméstico (con su 15 % de deducción en el IRPF) y el impuesto de matriculación al 0 % bajan el coste real de la compra, pero no aplican si haces renting sin ser titular.
• Saltarse el valor residual. Es la pieza que más mueve el resultado: una compra con depreciación del 45 % deja un coche valorado en ~19.000 €. En renting no recuperas nada.
• Confundir leasing con renting. El leasing tiene opción de compra al final; en la Línea 2 (autónomos y empresas) da acceso al Plan Auto+, y en cualquier caso permite aplicar la deducción del IRPF al ejercer la compra. El renting es alquiler puro sin propiedad, y también da acceso al Plan Auto+ solo en Línea 2.
• Ignorar la presunción del 50 % del IVA si eres autónomo. Solo recuperas el 100 % del IVA del turismo si pruebas uso exclusivamente profesional. Asumir el 100 % sin justificarlo es buscarse una regularización.

10. Sigue profundizando

Glosario relacionado: renting vs leasing, valor residual, autonomía real, etiqueta CERO de la DGT.